Categoría: Renta

Sin duda uno de los trámites más importantes que tenemos en el año es la declaración de la renta. Este 2025 se tienen que rendir las cuentas que corresponden a todos los ingresos que has obtenido a lo largo del año 2024. El resultado va a ser realmente relevante para saber si te tocará pagar a Hacienda o si, por el contrario, te tienen que devolver dinero.

La gran mayoría de personas solo tienen que tributar como ingresos su propio salario, y este ya se ha sometido a retención de IRPF en un porcentaje que varía según la situación familiar. En el caso de que estuviera bien simulado, el resultado de la Renta va a estar en torno a cero: es decir, ni a pagar ni a devolver.

Pero en el caso de que se tengan más ingresos como por ejemplo alquileres que tienes a tu nombre, propiedades, inversiones o incluso si has cobrado una herencia todo cambia. Aquí es donde vas a tener que rendir cuentas con la Agencia Tributaria a través de la Renta 2024. Te contamos todos los detalles al respecto de esta nueva campaña.

Cuándo se tiene que presentar la Renta 2024

La campaña de la Renta se inicia el 2 de abril y acaba el próximo 30 de junio de 2025. Si bien, el fin de la Renta es variable para cada uno de los contribuyentes. Esto se debe a que tras el fin de la presentación del modelo 100 el tiempo que se concede Hacienda para tramitar las diferentes declaraciones es variable. Y destaca por su poca transparencia.

Esto quiere decir que van a tener hasta el 31 de diciembre de 2025 para poder aceptar la declaración de la Renta o por contra comenzar a iniciar comprobaciones sobre todos los datos que has incluido para saber si hay algún tipo de irregularidad.

Las fechas más importantes a tener en cuenta son las siguientes:

• 2 de abril hasta el 30 de junio de 2025: presentación por Internet de las declaraciones de Renta y Patrimonio 2024.
• 6 de mayo hasta el 30 de junio de 2025: la Agencia Tributaria le podrá confeccionar su declaración de Renta 2024 por teléfono (solicitud de cita desde el 29 de abril hasta el 27 de junio).
• 2 de junio hasta el 30 de junio de 2025: la Agencia Tributaria le podrá confeccionar su declaración de Renta 2024 presencialmente en sus oficinas (solicitud de cita desde el 29 de mayo hasta el 27 de junio).

Para hacer la renta a través de teléfono o presencialmente en una oficina de Hacienda hay que cumplir diferentes requisitos. El resumen perfecto es que tu declaración no sea complicada. En el caso de que se incluyan alquileres, cuotas de autónomo o tener muchos pagadores si que vas a tener que presentarla de manera individual en la sede electrónica de la Agencia Tributaria. O contratando a un asesor fiscal.

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Cómo hacer la Renta 2024

Al igual que ocurrió el año pasado, la Renta 2024 se va a tener que presentar de manera exclusiva a través de medios digitales, dejando la presentación en papel como una cuestión del pasado. Un nuevo problema para las personas más mayores que no cuentan con los conocimientos necesarios para poder acceder a la sede electrónica de Hacienda y presentar el modelo 100.

Durante las próximas semanas se irán abriendo diferentes trámites de relevancia como por ejemplo la solicitud de la referencia para acceder al borrador o los datos fiscales que serán vitales

Simulador de la Renta 2024

El simulador de la Renta es una de las herramientas más importantes para poder  familiarizarse con el modelo 100 antes de presentarlo de manera oficial a la Agencia Tributaria. De momento este simulador no está disponible en la web de Hacienda, pero se puede usar el mismo de la campaña anterior.

El simulador de la Renta 2023 sigue disponible y es una interesante opción debido a que hubo pocos cambios entre estos dos años. De esta manera, se va a poder usar para tener un resultado aproximado. Aunque lógicamente no es 100% fiable y se tiene que esperar hasta que se lance finalmente aproximadamente a finales del mes de marzo.

Quién está obligado a hacer la Renta 2024

De manera general, todos los españoles están obligados a presentar la Renta 2024, pero hay algunos puntos de excepción muy importante que hace que algunos trabajadores por cuenta ajena no tengan obligación de presentar la Renta. En concreto vemos los siguientes límites:

• Los trabajadores que ingresen menos de 14.000 euros de dos o más pagadores.
• Los trabajadores que ingresen menos de 22.000 euros de un solo pagador.

Pero como siempre decimos, es importante solicitar siempre el borrador, aunque no estén obligados a hacer este trámite. En algunos casos puede salirte a devolver una pequeña cantidad y solicitarla sin ningún tipo de problema. Pero si te sale a pagar en el borrador y estás seguro de que no estás obligado a ello, puedes ignorarlo y no hacerlo. Con esto queremos decir que solicitar el borrador no te compromete a presentar la Renta 2024 obligatoriamente si te sale a pagar al ente público.

Como novedad de este año, todas las personas que hayan recibido alguna prestación por desempleo o el IMV van a tener que presentar la declaración de la Renta. Dará igual que no se superen los límites marcados anteriormente, ya que solo importará el cobrar o no una prestación indiferentemente de la cuantía.

Tramos de IRPF 2024

Como hemos ido diciendo, la cantidad de dinero que se tiene que pagar en concepto de IRPF va a depender de diferentes factores. Uno de ellos son los ingresos que se tienen en el año fiscal. Aquí se incluyen las nóminas y facturas que tienes en tu poder, pero también los alquileres, herencias o inversiones que hayas podido hacer.

Pero a estos ingresos hay que retirar las diferentes deducciones. En la renta se pueden aplicar diferentes deducciones que hacen que la base de tributación vaya reduciéndose. En este caso hay deducciones por hacer una reforma en casa, hacer pagos relacionados con la educación o incluso por comprar un coche.

Una vez se aplican las deducciones, los porcentajes que se aplicarán serán los siguientes:

• Desde 0 hasta 12.450 euros: retención del 19%.
• Desde 12.450 hasta 20.199 euros: retención del 24%.
• Desde 20.200 hasta 35.199 euros: retención del 30%.
• Desde 35.200 hasta 59.999 euros: retención del 37%.
• Desde 60.000 hasta 299.999 euros: retención del 45%.
• Más de 300.000 euros: retención del 47%.

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Declaración de la Renta 2025: todas las claves para presentar la Renta 2024 sin fallos

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Genbeta

por
José Alberto Lizana

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Como cada año por estas fechas, toca lo que toca: hacer la Declaración de la Renta. Sí, esa obligación que a los ciudadanos nos provoca cierto malestar, pues nunca se sabe si te va a tocar pagar o vas a tener la suerte de ser bendecido con una devolución.

A partir del 6 de abril y hasta el 30 de junio, los españoles tenemos plazo para presentar este trámite, por lo que hay tiempo de sobra para hacerlo y prepararlo bien. Pero que haya plazo suficiente no debe relajarnos y dejarlo todo para última hora, porque luego pasa lo que pasa, que se hace con prisas y con errores.

Por ello, teniendo en cuenta que es el trámite tributario más importante del año, vamos a dar unas claves para optimizarlo y, si es posible, lograr una devolución que entre en regla con la ley fiscal.

Lo que tienes que hacer y lo que no

En primer lugar, dejemos claro que no todos los españoles están obligados a presentar la declaración de la renta. Además esto es novedad, porque Hacienda ha subido el umbral exento de tener que hacerla a 22.000 euros. Es decir, quienes hayan tenido unos ingresos en 2021 inferiores a 22.000 euros, no tendrán que presentarla si no quieren.

Si bien es bueno que hagan el borrador porque si les sale a devolver, les conviene hacerla.

Quienes tengan unas rentas superiores a esa cantidad, pues ya saben lo que hay, toca declarar. Y lo mejor que podemos hacer para no cometer errores que conlleven sanciones es ir con calma.

Muchas veces nos pueden las prisas y queremos enviar el borrador cuanto antes, sin mirarlo bien ni repasarlo todo, lo que puede hacer que ‘caigamos en la trampa’, lo enviemos incompleto y nos caiga una sanción.

Porque Hacienda no te da el borrador ya super completo y bien hecho para que tu solo lo confirmes. No. La Agencia Tributaria te pone lo básico y de ti depende que incluyas todas tus rentas y demás. Por lo tanto, no tengas prisa, tienes casi tres meses para hacerla, repasa todo bien y no olvides incluir nada.

Porque hay cosas que tienes que meter tu a mano, como son alquileres, ayudas públicas y las deducciones y reducciones fiscales a las que te puedas acoger. Por eso conviene dedicarle el tiempo suficiente. Porque quizá de eso dependa que nos salga a pagar o a devolver. De hecho, muchas deducciones son autonómicas, por lo que te conviene enterarte de cuáles hay en tu comunidad y si puedes beneficiarte.

La familia tributa

Otro punto importante: tu estructura familiar. Porque si eres padre o madre y recibes ayudas tienes que saber que estos ingresos están exentos. Además, este año ha aumentado la cuantía de deducción por maternidad 1.000 euros, hasta un máximo de 2.200 euros si se sufragan gastos de guardería o de educación infantil para menores de hasta 3 años.

Igualmente, hay deducciones para familias numerosas, por hijos que presenten algún tipo de discapacidad o para familias monoparentales con dos hijos. Y lo bueno es que este año han aumentado también.

Otra cuestión espinosa para los casados:** ¿hacemos la declaración conjunta o individual?** Pues hay que intentar que sea lo mejor para ambos. Es decir, probad ambas fórmulas antes de enviar el borrador y lo que mejor salga a cada cónyuge será lo que hay que hacer. Además, si uno vive en otro país de la UE, que le impida presentarla de forma conjunta, tiene deducción.

También está el tema de los planes de pensiones, cuya tributación cambió el año pasado, pues el límite bajó a 2.000 euros de aportaciones para planes individuales y subió a 8.000 euros adicionales por contribuciones empresariales. Por lo que para este año el limite anual de desgravación queda fijado en la menor de la siguientes cantidades:2.000 euros o el 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas.

Y si eres autónomo…

Para finalizar, si eres autónomo que sepas que tienes cambios importantes. En primer lugar tendrás que hacer un mayor desglose de tus gastos y podrás deducirte los gastos en energía (importantísimo esto) si trabajas en casa. También las dietas pero con ciertos límites y con facturas.

Si empezaste tu actividad por cuenta propia en 2021, pueden deducirse un 20% de hasta 100.000 euros pero deben determinar su rendimiento neto con el método de estimación directa.

Por lo tanto, en estos casos, es mejor contar con un gestor porque se trata de un trámite más complejo que para los trabajadores por cuenta ajena.

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La noticia

Declaración de la Renta 2021: recordamos los principales consejos para optimizar el pago de impuestos dentro de la ley

fue publicada originalmente en

El Blog Salmón

por
Verónica Lechuga

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